БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (публикуемая форма) на 1 января 2010г.
Кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ЮНИАСТРУМ БАНК (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)(КБ ЮНИАСТРУМ БАНК (ООО)
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование)
Почтовый адрес: 127473, г. Москва, Суворовская пл., д. 1
Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
| Номер п/п | Наименование статьи | Данные на отчетную дату | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I | АКТИВЫ | ||
| 1 | Денежные средства |
4043610 |
3879452 |
| 2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
3382223 |
2727714 |
| 2.1 | Обязательные резервы |
1013751 |
155724 |
| 3 | Средства в кредитных организациях |
3913167 |
6595096 |
| 4 | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
| 5 | Чистая ссудная задолженность |
52941767 |
33382465 |
| 6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
38535 |
20927 |
| 6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
0 |
172 |
| 7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
533919 |
716182 |
| 8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
2512601 |
2892780 |
| 9 | Прочие активы |
2777445 |
2352886 |
| 10 | Всего активов |
70143267 |
52567502 |
| II | ПАССИВЫ |
|
|
| 11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
0 |
4500000 |
| 12 | Средства кредитных организаций |
15934588 |
1904891 |
| 13 | Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
44281661 |
36817426 |
| 13.1 | Вклады физических лиц |
32607654 |
27272344 |
| 14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
| 15 | Выпущенные долговые обязательства |
893559 |
1298495 |
| 16 | Прочие обязательства |
635351 |
766900 |
| 17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
60257 |
33295 |
| 18 | Всего обязательств |
61805416 |
45321007 |
| III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|
|
| 19 | Средства акционеров (участников) |
5099865 |
3799865 |
| 20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
| 21 | Эмиссионный доход |
766385 |
629090 |
| 22 | Резервный фонд |
150000 |
130000 |
| 23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
-20660 |
-38440 |
| 24 | Переоценка основных средств |
2169699 |
2495288 |
| 25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
210692 |
174620 |
| 26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
-38130 |
56072 |
| 27 | Всего источников собственных средств |
8337851 |
7246495 |
| IV | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
| 28 | Безотзывные обязательства кредитной организации |
7891287 |
5158360 |
| 29 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
453924 |
586512 |
| И.о. Председателя Правления | Швецов Олег Петрович |
| Главный бухгалтер | Бормашова Лидия Михайловна |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (публикуемая форма) за 2009г.
Кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ЮНИАСТРУМ БАНК (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)(КБ ЮНИАСТРУМ БАНК (ООО)
Почтовый адрес: 127473, г. Москва, Суворовская пл., д. 1
Код формы 0409807
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
Номер п/п |
Наименование статьи |
Данные за отчетный период |
Данные за соответствующий период прошлого года |
|---|---|---|---|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
6578157 |
5994766 |
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
340974 |
154958 |
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
6170604 |
5715495 |
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
66579 |
124313 |
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
4650369 |
3546707 |
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
562239 |
264616 |
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) |
4002962 |
2957894 |
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
85168 |
324197 |
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
1927788 |
2448059 |
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-926609 |
-235486 |
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-84328 |
-39534 |
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
1001179 |
2212573 |
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-1 |
-30295 |
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
121 |
4670 |
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
-474 |
0 |
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
660268 |
725646 |
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-16197 |
-59885 |
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
253 |
1287 |
12 |
Комиссионные доходы |
3236994 |
2074475 |
13 |
Комиссионные расходы |
232795 |
138016 |
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
0 |
0 |
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
-13 |
-109631 |
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-153043 |
-156300 |
17 |
Прочие операционные доходы |
127515 |
238916 |
18 |
Чистые доходы (расходы) |
4623807 |
4763440 |
19 |
Операционные расходы |
4236138 |
4245697 |
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
387669 |
517743 |
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
425799 |
461671 |
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
-38130 |
56072 |
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
-38130 |
56072 |
| И.о. Председателя Правления | Швецов Олег Петрович |
| Главный бухгалтер | Бормашова Лидия Михайловна |
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2010 года
Кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ЮНИАСТРУМ БАНК (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)
(КБ ЮНИАСТРУМ БАНК (ООО)
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименование)
Почтовый адрес: 127473, г. Москва, Суворовская пл., д. 1
Код формы 0409808
Квартальная
| Номер п/п | Наименование показателя | Данные на начало отчетного периода | Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный период | Данные на соответствующую дату отчетного периода |
|---|---|---|---|---|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
7412077.0 |
-132470 |
7279607.0 |
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
3799865.0 |
1300000 |
5099865.0 |
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
3799865.0 |
0 |
3799865.0 |
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0.0 |
0 |
0.0 |
1.1.3 |
Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций |
0.0 |
1300000 |
1300000.0 |
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0.0 |
0 |
0.0 |
1.3 |
Эмиссионный доход |
629090.0 |
137295 |
766385.0 |
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
130000.0 |
20000 |
150000.0 |
1.5 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): |
76653.0 |
-27444 |
49209.0 |
1.5.1 |
прошлых лет |
174620.0 |
36072 |
210692.0 |
1.5.2 |
отчетного года |
-97967.0 |
-63516 |
-161483.0 |
1.6 |
Нематериальные активы |
208.0 |
-84 |
124.0 |
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости |
683086.0 |
-98636 |
584450.0 |
1.8 |
Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
102582.0 |
0 |
102582.0 |
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
10.0 |
х |
10.0 |
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
16.8 |
х |
11.8 |
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
1848630.0 |
957154 |
2805784.0 |
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
1472801.0 |
846834 |
2319635.0 |
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
343385.0 |
82508 |
425893.0 |
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
32444.0 |
27812 |
60256.0 |
4.4 |
под операции с резидентами офшорных зон |
0.0 |
0 |
0.0 |
Раздел «СПРАВОЧНО»:
1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 3232840 , в том числе вследствие:
1.1. выдачи новых ссуд 329358 ;
1.2. изменения качества ссуд 1568104 ;
1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 53392 ;
1.4. иных причин 1281986 ;
2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 2416476 , в том числе вследствие:
2.1. списания безнадежных ссуд 110245 ;
2.2. погашения ссуд 1031631 ;
2.3. изменения качества ссуд 442627 ;
2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 64762 ;
2.5. иных причин 767211 .
| И.о. Председателя Правления | Швецов Олег Петрович |
| Главный бухгалтер | Бормашова Лидия Михайловна |
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ (публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2010 года
Кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ЮНИАСТРУМ БАНК (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)( КБ ЮНИАСТРУМ БАНК (ООО) )
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименование)
Почтовый адрес: 127473, г. Москва, Суворовская пл., д. 1
Код формы 0409813
Годовая
Процент
Номер п/п |
Наименование показателя |
Нормативное значение |
Фактическое значение |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
на отчетную дату |
на предыдущую отчетную дату |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||
1 |
Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1) |
10.0 |
11.8 |
16.8 |
|||
2 |
Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2) |
15.0 |
53.0 |
104.7 |
|||
3 |
Показатель текущей ликвидности банка (Н3) |
50.0 |
67.9 |
90.8 |
|||
4 |
Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4) |
120.0 |
100.2 |
108.9 |
|||
5 |
Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) |
25.0 |
Максимальное |
21.7 |
Максимальное |
20.8 |
|
Минимальное |
0.1 |
Минимальное |
0.5 |
|
|||
6 |
Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) |
800.0 |
215.6 |
131.8 |
|||
7 |
Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) |
50.0 |
0.0 |
0.0 |
|||
8 |
Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) |
3.0 |
1.8 |
1.6 |
|||
9 |
Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) |
25.0 |
0.0 |
0.0 |
|||
10 |
Показатель соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО (Н15) |
|
|
|
|||
11 |
Показатель максимальной совокупной величины кредитов клиентам — участникам расчетов на завершение расчетов (Н16) |
|
|
|
|||
12 |
Показатель предоставления РНКО от своего имени и за свой счет кредитов заемщикам, кроме клиентов — участников расчетов (Н16.1) |
|
|
|
|||
13 |
Показатель минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (H17) |
|
|
|
|||
14 |
Показатель минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18) |
|
|
|
|||
15 |
Показатель максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации — эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (H19) |
|
|
|
|||
| И.о. Председателя Правления | Швецов Олег Петрович |
| Главный бухгалтер | Бормашова Лидия Михайловна |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (публикуемая форма) за 2009 год (отчетный год)
Кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ЮНИАСТРУМ БАНК (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)( КБ ЮНИАСТРУМ БАНК (ООО) )
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименование)
Почтовый адрес:127473, г. Москва, Суворовская пл., д. 1
Код формы 0409814
Годовая
тыс. руб.
Номер п/п |
Наименование статьи |
Денежные потоки за отчетный период |
Денежные потоки за предыдущий отчетный период |
|---|---|---|---|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в операционной деятельности |
|
|
1.1 |
Денежные средства, полученные от / использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе: |
180696 |
221693 |
1.1.1 |
Проценты полученные |
5609312 |
5724755 |
1.1.2 |
Проценты уплаченные |
-4665928 |
3805026 |
1.1.3 |
Комиссии полученные |
3236994 |
2055637 |
1.1.4 |
Комиссии уплаченные |
-232795 |
135361 |
1.1.5 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи |
195 |
4330 |
1.1.6 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
0 |
1.1.7 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
552928 |
725672 |
1.1.8 |
Прочие операционные доходы |
80827 |
231947 |
1.1.9 |
Операционные расходы |
-4319832 |
4242671 |
1.1.10 |
Расход/возмещение по налогу на прибыль |
-81005 |
337590 |
1.2 |
Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, |
-530476 |
-773018 |
1.2.1 |
Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России |
-858027 |
776026 |
1.2.2 |
Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
358024 |
1.2.3 |
Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях |
2076269 |
-4855353 |
1.2.4 |
Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности |
-20184285 |
3316733 |
1.2.5 |
Чистый прирост/снижение по прочим активам |
322639 |
1399793 |
1.2.6 |
Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России |
-4500000 |
4500000 |
1.2.7 |
Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций |
13748599 |
-38038 |
1.2.8 |
Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций) |
7771289 |
-2648778 |
1.2.9 |
Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
1.2.10 |
Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам |
-349053 |
-3115324 |
1.2.11 |
Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам |
1442093 |
-436101 |
1.3 |
Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) |
-349780 |
-551325 |
2 |
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в инвестиционной деятельности |
|
|
2.1 |
Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории “имеющиеся в наличии для продажи” |
172 |
0 |
2.2 |
Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории “имеющиеся в наличии для продажи” |
225 |
205000 |
2.3 |
Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории “удерживаемые до погашения” |
-24481 |
0 |
2.4 |
Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории “удерживаемые до погашения” |
208363 |
100134 |
2.5 |
Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
-79818 |
-22319 |
2.6 |
Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
2142 |
18111 |
2.7 |
Дивиденды полученные |
253 |
1287 |
2.8 |
Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) |
106856 |
302213 |
3 |
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в финансовой деятельности |
|
|
3.1 |
Взносы акционеров (участников) в уставный капитал |
0 |
1350205 |
3.2 |
Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 |
3.3 |
Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 |
3.4 |
Выплаченные дивиденды |
0 |
0 |
3.5 |
Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) |
0 |
1350205 |
4 |
Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты |
203564 |
93347 |
5 |
Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов |
-39360 |
1194440 |
5.1 |
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года |
6451442 |
5257002 |
5.2 |
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года |
6412082 |
6451442 |
| И.о. Председателя Правления | Швецов Олег Петрович |
| Главный бухгалтер | Бормашова Лидия Михайловна |
Данные аудиторской организации
Название: Закрытое акционерное общество "Эрнст энд Янг Внешаудит"
Номер лицензии: ........................ Е 003246
Номер приказа о выдаче лицензии: ....... 746
Дата выдачи предоставленной аудиторской
организации лицензии на осуществление
аудиторской деятельности: ............ 17.01.2008
Дата начала действия лицензии: ......... 17.01.2008
Дата окончания действия лицензии: ...... 16.01.2013
Признак фирмы(1)/независимого аудитора(2): Аудиторская фирма (1 )
Наименование организации выдавшей лицензию: .. Министерство финансов Российской Федерации (2 )
Тип операции над строкой справочника: ........ 2
ФИО руководителя: ............................ Вайнштейн Д.Е.
Является(1)/не является членом аккредитованного аудиторского объединения(2): 1
Номер свидетельства о государственной регистрации: ......................... 1027739199333
Дата выдачи свидетельства о государственной регистрации:.................... 30.08.1994
Данные лица, проводившего аудит (возглавлявшего проверку)
Фамилия Имя Отчество: ................................ БАДМАЕВА НАТАЛЬЯ ЮРЬЕВНА
Должность: ............................................ Менеджер компании
Номер квалификационного аттестата: .................... К 029654
Дата выдачи квалификационного аттестата: .............. 22.01.2009
Дата окончания действия квалификационного аттестата: .. 31.12.2020
Документ подтверждающий полномочия лица,
проводившего аудит (название, номер, дата):.............Доверенность б/н от 15 мая 2008 год
Аудиторское заключение
по годовому отчету КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК»
(ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)
за 2009 год независимой аудиторской фирмы
Участникам КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК»
(ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)
Сведения об аудиторе
Наименование: ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит»
Местонахождение: 115035, Россия, Москва, Садовническая наб., д. 77, стр. 1.
Зарегистрировано Государственным учреждением Московская регистрационная палата 30 августа 1994 г. № 033.468, Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г., дата внесения записи 16 сентября 2002 г., серия 77 № 008050714, за основным государственным регистрационным номером 1027739199333.
ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» является членом Некоммерческого партнерства «Аудиторская Палата России» (НП АПР), зарегистрированного в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов за регистрационным номером записи 01. ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» зарегистрировано в реестре аудиторов и аудиторских организаций НП АПР за номером 3027, а также включено в контрольный экземпляр реестра аудиторов и аудиторских организаций за основным регистрационным номером записи 10301017410.
Сведения об аудируемом лице
Полное наименование: КОММЕРЧЕСКОЙ БАНК «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ), в дальнейшем – «Банк»
Сокращенное наименование: КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО)
Местонахождение: 127473, Российская Федерация, Москва, Суворовская площадь, д. 1
Лицензия на осуществление банковских операций №2771 выдана Центральным банком Российской Федерации 5 мая 2005 г.
Свидетельство внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц №1027739930998 выдано Министерством Российской Федерации по налогам и сборам 31 декабря 2002 г.
Мы провели аудит прилагаемого годового отчета КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) за период с 1 января по 31 декабря 2009 г. включительно, который состоит из бухгалтерского баланса по состоянию на 1 января 2010 г.; отчета о прибылях и убытках за 2009 год; отчета о движении денежных средств за 2009 год; отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2010 г.; сведений об обязательных нормативах по состоянию на 1 января 2010 г.; и пояснительной записки. Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление этого годового отчета несет руководство КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ). Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности данного годового отчета на основе проведенного аудита.
Аудит информации, изложенной в Пояснительной записке, проводился только в отношении пунктов 2-4, 6 и 12-14.
Мы провели аудит в соответствии с Федеральным Законом «Об аудиторской деятельности», Федеральными Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации, и Международными стандартами аудита.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что годовой отчет не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели и раскрытие информации о финансово-хозяйственной деятельности в годовом отчете, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке годового отчета, рассмотрение существенных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления годового отчета. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности годового отчета.
По нашему мнению, упомянутый выше годовой отчет отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) на 31 декабря 2009 г. и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2009 г. включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки годового отчета.
Мы обращаем внимание на пункт 13 пояснительной записки, в котором раскрывается информация о текущих судебных разбирательствах и возможных будущих исках от инвесторов общих фондов банковского управления под управлением КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ).
Как указано в пункте 14 пояснительной записки, руководством Банка принято решение не публиковать пояснительную записку в составе годового отчета в печатных средствах массовой информации в соответствии с указанием Центрального Банка Российской Федерации от 20 января 2009 г. № 2172-У «Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп». Обращаем Ваше внимание на то, что настоящее аудиторское заключение по прилагаемому годовому отчету должно рассматриваться совместно со всеми формами отчетности и пояснительной запиской, являющимися неотъемлемыми составными частями годового отчета. Полный годовой отчет, включающий все формы отчетности и пояснительную записку, будет размещен на странице в сети Интернет, используемой Банком для раскрытия информации, по адресу www.uniastrum.ru, после утверждения годового отчета общим собранием участников Банка.
Прилагаемый годовой отчет не имеет своей целью представление финансового положения и результатов деятельности в соответствии с принципами или методами бухгалтерского учета, общепринятыми в странах и иных административно-территориальных образованиях, помимо Российской Федерации. Соответственно, прилагаемый годовой отчет не предназначен для лиц, не знакомых с принципами, процедурами и методами бухгалтерского учета, принятыми в Российской Федерации.
30 апреля 2010 г.
Вайнштейн Д. Е.,
Партнер
Руководитель аудиторской проверки
Бадмаева Н.Ю.
Квалификационный аттестат (банковский аудит)
№ К029654, выданный 22 января 2009 г. на неограниченный срок